1С:Комплексная автоматизация 8
Релиз 1.1.74.2 от 07.07.2016
В этом релизе 1С:Комплексная автоматизация 8 реализованы:
1С:Зарплата и управление персоналом
Учет по НДФЛ. Уточнен алгоритм регистрации НДФЛ удержанного документами выплаты в соответствии с письмом ФНС от 24.03.16 № БС-4-11/4999 в случае частичной выплаты заработной платы.
Уточнен алгоритм автоматического заполнения отчета Форма-6 НДФЛ в целях зачета отрицательных сумм удержанного налога, образовавшихся в связи с его перерасчетом, в счет очередных платежей.
Прочие изменения. В Форме 4-ФСС за 2016 год реализована проверка контрольных соотношений в соответствии с Приказом ФСС от 29 марта 2016 года №123.
Учет НДС.
С 01.07.2016 федеральным законом от 30.05.2016 N 150-ФЗ в НК РФ внесены следующие изменения:
- при экспорте несырьевых товаров принять к вычету НДС можно сразу, не дожидаясь подтверждения ставки 0%.
- при экспорте в ЕАЭС в счете-фактуре необходимо указывать код ТНВЭД реализуемых товаров.
Справочник "Классификатор ТН ВЭД". Для товаров, являющихся сырьевыми (п. 10 ст. 165 НК РФ), необходимо установить признак "Сырьевой товар" в справочнике "Классификатор ТН ВЭД".
Документ "Распределение НДС". При расчете пропорции распределения НДС выручка от несырьевого экспорта не включается в выручку, облагаемую по ставке 0%.
Данная выручка отображается в отдельном поле и учитывается при расчете пропорции в выручке, облагаемой по ставкам 18% и 10%.
Документ "Счет-фактура выданный". С 01.07.2016 в печатной форме счета-фактуры, выписанного по ставке 0%, дополнительно к наименованию товара указывается код ТН ВЭД, указанный в справочнике "Номенклатура"
Регламентированная отчетность
Авансовый расчет по налогу на имущество.
С 01.01.2015 при расчете налога на имущество, исходя из кадастровой стоимости, отчетными периодами являются первый, второй и третий кварталы (абз. 2 п. 2 ст. 379 НК РФ). Указать, что объект облагается по кадастровой стоимости можно на закладке "Объект недвижимого имущества" элемента справочника "Объекты с особым порядком налогообложения" (раздел Справочники – Налог на имущество – Объекты с особым порядком налогообложения). Для таких объектов при расчете коэффициента в строке 80 раздела 3 авансового расчета количество месяцев в отчетном периоде равно 3.
Методические изменения.
Для декларации по налогу на добычу полезных ископаемых в редакции приказа ФНС России от 14.05.2015 № ММВ-7-3/197@, контрольные соотношения показателей приведены в соответствие письму ФНС России от 24.11.2015 № СД-4-3/20437@.
В список выбора кодов льгот при заполнении строки 220 Раздела 2 налоговой декларации по земельному налогу добавлен новый код налоговой льготы для участников свободной экономической зоны - 3021197 (рекомендован письмом ФНС России от 03.06.2016 № БС-4-11/9948@).
Изменения в электронном представлении форм регламентированной отчетности.
Электронное представление формы статистики № П-4 "Сведения о численности, заработной плате и движении работников" в редакции приказа Росстата от 24.09.2014 № 580 приведено в соответствие XML-шаблону от 07.06.2016.
Обмен данными с ЕГАИС
Справочник "Кассы ККМ".
В элемент справочника "Кассы ККМ" добавлено поле "Серийный номер".
Для обмена с ЕГАИС данное поле обязательное для заполнения.
Поддержка требования контроля уникальности.
Для передачи в ЕГАИС информации о розничных продажах поддерживается требование контроля уникальности сочетания:
Номер чека,
Номер смены,
Серийный номер кассы.
"Номер чека" продажи/возврата в течение смены и "Номер смены" запрашивается из подключенного фискального регистратора, "Серийный номер" – из справочника "Кассы ККМ".
После завершения смены при оформлении документа "Возврат товаров от покупателя" ключ уникальности формируется по номеру, дате документа и коду КПП организации, указанной в документе.
Внимание! Продажа маркируемого алкоголя в розницу документом "Чек ККМ" без фискального регистратора не допускается.
В настройке параметров учета флажок "Выгружать продажи немаркируемой продукции в ЕГАИС" недоступен для изменения. При обновлении информационной базы флажок будет снят, если ранее был установлен.
